Simulateur de revenus et charges : Optimisez votre rémunération
Anticipez vos prélèvements sociaux et fiscaux selon votre statut juridique. Un outil indispensable pour les créateurs d'entreprise en SARL, SAS, SASU ou Auto-entrepreneur.
Comprendre l'impact des charges sur votre rentabilité
Lorsqu'on se lance dans l'aventure entrepreneuriale, la question de la rémunération est souvent la plus complexe. Entre le chiffre d'affaires brut et le revenu net disponible dans votre poche, de nombreuses strates de prélèvements interviennent. Que vous soyez en phase de création d'entreprise ou déjà en activité, maîtriser ces flux est crucial pour la pérennité de votre projet.
En France, le poids des charges sociales varie considérablement selon que vous soyez assimilé-salarié (président de SAS ou SASU) ou travailleur non-salarié (gérant majoritaire de SARL ou EURL). Chaque statut possède ses propres règles de calcul, ses plafonds et ses exonérations spécifiques. C'est ici que l'accompagnement d'un expert-comptable Sagec devient un atout stratégique pour naviguer dans ce labyrinthe administratif.
Ce guide détaillé et notre simulateur intégré vous permettront d'y voir plus clair sur vos futures cotisations et votre impôt sur le revenu.
Le choix du statut : Un levier d'optimisation fiscale
Le choix de la structure juridique est la première étape fondamentale. Si vous optez pour la micro-entreprise, vous bénéficierez d'une gestion simplifiée mais serez limité par des plafonds de chiffre d'affaires. Pour en savoir plus, consultez notre guide du micro-entrepreneur. À l'inverse, les sociétés de capitaux comme la SASU ou la SARL permettent une déduction des frais réels et une protection sociale plus modulable.
SASU vs EURL : Le duel des charges sociales
Dans une SASU, le dirigeant est considéré comme "assimilé-salarié". Cela signifie qu'il cotise au régime général de la Sécurité Sociale. Le coût est plus élevé (environ 75% à 80% du salaire net en charges patronales et salariales), mais la protection est souvent jugée supérieure, notamment pour la retraite. Pour une analyse comparative poussée, notre comparateur de statuts juridiques détaille chaque point de friction.
L'EURL (ou SARL à associé unique) place le gérant sous le régime des Travailleurs Non-Salariés (TNS). Ici, les charges sont moins lourdes (environ 45% du revenu net), mais la base de calcul peut inclure une partie des dividendes si ceux-ci dépassent 10% du capital social. C'est une nuance technique que nos conseillers en expertise comptable analysent quotidiennement pour nos clients.
Simulateur de Revenu Net
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Résultats Estimés
*Cette simulation est donnée à titre indicatif. Pour un calcul précis incluant l'ACRE ou les dividendes, contactez nos experts.
Le conseil de l'expert
"Ne négligez jamais l'arbitrage entre rémunération immédiate et dividendes. En SASU, sortir des dividendes peut réduire vos charges sociales, mais impacte votre protection future. Un équilibre est nécessaire."
Optimisation de la rémunération : Dividendes ou Salaire ?
L'un des leviers les plus puissants pour un dirigeant de société est l'arbitrage. Faut-il se verser un salaire mensuel élevé ou privilégier le versement de dividendes en fin d'exercice ? Cette question est au cœur de notre service d'optimisation de la rémunération et du patrimoine.
En SASU, les dividendes sont soumis à la Flat Tax (30%), ce qui est souvent plus avantageux fiscalement qu'un salaire soumis aux cotisations sociales classiques. Cependant, les dividendes ne génèrent aucun droit à la retraite ni de couverture santé. Il est donc fréquent de mixer les deux : un salaire minimum pour valider ses trimestres de retraite, et le surplus en dividendes.
La gestion de la TVA et des flux de trésorerie
Le simulateur ci-dessus calcule vos revenus, mais n'oubliez pas que la TVA n'est pas un produit pour votre entreprise. C'est une taxe que vous collectez pour le compte de l'État. Une mauvaise gestion de vos déclarations peut entraîner des tensions de trésorerie importantes. Consultez notre guide fiscalité et TVA pour maîtriser vos échéances.
Pour les structures plus matures, nous proposons également des services d'audit et commissariat aux comptes afin de sécuriser vos états financiers et rassurer vos partenaires bancaires lors de demandes de financement.
Pourquoi utiliser nos outils de pilotage ?
Précision Fiscale
Nos algorithmes intègrent les dernières lois de finances pour une estimation au plus proche de la réalité.
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Évitez les tableurs complexes. Obtenez une réponse claire en quelques clics pour votre business plan.
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Utilisez nos outils de pilotage en ligne pour suivre vos indicateurs clés en temps réel.
Les spécificités par secteur d'activité
Chaque métier possède ses propres contraintes. Par exemple, les professions libérales et de santé sont souvent soumises au régime des BNC (Bénéfices Non Commerciaux). Leur mode de calcul des charges sociales diffère de celui des commerçants ou artisans. La gestion de la prévoyance est ici un sujet central, car les indemnités journalières en cas d'arrêt de travail peuvent être limitées.
Pour les entreprises en croissance, la question de la gestion sociale et de la paie devient rapidement un fardeau administratif. Embaucher son premier salarié modifie radicalement la structure de charges de l'entreprise. Il ne s'agit plus seulement de votre rémunération de dirigeant, mais de l'ensemble de la masse salariale et des cotisations patronales associées.
Enfin, si vous envisagez une étape majeure comme la transmission ou la reprise d'entreprise, la simulation de revenus prend une dimension patrimoniale. Comment optimiser la sortie de capital ? Quelles sont les incidences fiscales d'une cession ? Nos experts vous accompagnent dans ces moments charnières pour sécuriser vos actifs.
Il est également important de rester informé des évolutions législatives. Le centre de ressources Sagec publie régulièrement des mises à jour sur les seuils de la micro-entreprise, les nouveaux barèmes de l'impôt sur les sociétés et les aides à l'embauche disponibles.
Questions Fréquentes sur les Revenus et Charges
Quelle est la différence majeure entre SASU et EURL pour ma rémunération ?
La différence principale réside dans le régime social. En SASU, vous payez environ 75% de charges sur votre salaire net mais bénéficiez d'une meilleure protection. En EURL, les charges sont d'environ 45%, ce qui permet un revenu net immédiat plus élevé, mais avec une protection sociale souvent plus faible qu'il faudra compléter par des contrats privés.
Puis-je déduire mes frais réels en auto-entrepreneur ?
Non, le régime de l'auto-entrepreneur applique un abattement forfaitaire pour frais professionnels. Si vos charges réelles (loyer, matériel, déplacements) dépassent cet abattement, il est souvent plus avantageux de passer en société (SARL ou SAS) pour déduire vos frais réels de votre bénéfice imposable.
Comment sont imposés les dividendes ?
Par défaut, les dividendes sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30%, incluant 12,8% d'impôt sur le revenu et 17,2% de prélèvements sociaux. Il est toutefois possible d'opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu si cela est plus avantageux pour votre foyer fiscal.
L'ACRE réduit-elle mes charges de manière permanente ?
Non, l'ACRE est une exonération partielle et temporaire (généralement sur la première année d'activité) de certaines cotisations sociales. Elle permet de booster votre trésorerie au lancement, mais il faut anticiper le retour aux taux pleins dès la deuxième année.